綜上，南京美琦能夠控制南京美寧、東陽賽創(chuàng)。
①南京美寧
根據(jù)徐州華美和南京美寧簽署的《賽特斯信息科技股份有限公司一致行動人協(xié)議》，雙方約定在發(fā)行人召開董事會、股東大會時，南京美寧與徐州華美保持一致行動，以維持徐州華美對發(fā)行人的實際控制。
通過查驗南京美寧提供的營業(yè)執(zhí)照、合伙協(xié)議、工商底檔等資料，并登陸國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)等公開網(wǎng)站查詢，2017年7月至2019年8月，南京美寧的執(zhí)行事務合伙人為黃和發(fā);2019年8月，南京美寧的執(zhí)行事務合伙人由黃和發(fā)變更為南京美琦，2019年8月至今，南京美寧的執(zhí)行事務合伙人均為南京美琦。
黃和發(fā)擔任執(zhí)行事務合伙人期間，按照LULIJUN(逯利軍)意愿代為行使南京美寧執(zhí)行事務合伙人的權利，同時LULIJUN(逯利軍)系南京美琦實際控制人，能夠控制南京美琦。因此，執(zhí)行事務合伙人的變更不會影響一致行動協(xié)議的效力。
②東陽賽創(chuàng)
通過查驗東陽賽創(chuàng)提供的營業(yè)執(zhí)照、合伙協(xié)議、工商底檔等資料，并登陸國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)等公開網(wǎng)站查詢，自2020年4月合伙企業(yè)設立至今，東陽賽創(chuàng)的執(zhí)行事務合伙人為南京美琦，最近兩年執(zhí)行事務合伙人未發(fā)生變更。
通過查驗南京美寧、東陽賽創(chuàng)提供的營業(yè)執(zhí)照、合伙協(xié)議、工商底檔等資料，并結(jié)合其出具的說明，南京美寧、東陽賽創(chuàng)的主營業(yè)務為股權投資，入股發(fā)行人為財務投資目的，不存在除發(fā)行人以外的其他對外投資。
根據(jù)徐州華美與南京美寧、東陽賽創(chuàng)簽署的一致行動協(xié)議內(nèi)容，在公司治理層面僅約定南京美寧及東陽賽創(chuàng)在發(fā)行人董事會、股東大會上與徐州華美保持一致行動，未就管理人員委派等其他事宜進行約定。截至本回復出具之日，發(fā)行人非獨立董事為徐州華美、深創(chuàng)投、高科新創(chuàng)/高科科貸提名，南京美寧和東陽賽創(chuàng)未提名董事實際參與公司治理，不能控制發(fā)行人股東大會、董事會，亦不能實際支配發(fā)行人日常經(jīng)營管理活動。
綜上，南京美寧、東陽賽創(chuàng)入股發(fā)行人為財務投資目的。
南京美寧、東陽賽創(chuàng)作為控股股東的一致行動人，就股份鎖定及減持意向簽署如下承諾：
“自發(fā)行人股票上市之日起三十六個月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理本企業(yè)在本次發(fā)行前直接或間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人回購本企業(yè)在本次發(fā)行前直接或間接持有的發(fā)行人股份。”
“本企業(yè)持續(xù)看好公司業(yè)務前景，全力支持公司發(fā)展，擬長期持有公司股票。”
因此，南京美寧、東陽賽創(chuàng)已參照控股股東的標準進行了股份鎖定，擬長期持有發(fā)行人股份。截至本回復出具之日，南京美寧、東陽賽創(chuàng)不存在轉(zhuǎn)讓發(fā)行人股份的計劃。
根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責任公司北京分公司提供的《證券持有人名冊》(權益登記日：2021年9月24日)，發(fā)行人股東共1,075名，其中，持股1%以上股東共21名。根據(jù)該等股東提供的調(diào)查表，截至本回復出具之日，發(fā)行人1%以上股東未簽署一致行動協(xié)議或類似安排。
發(fā)行人1%以上股東中存在因股權控制關系而構成可能一致行動的情形，但不會影響發(fā)行人控制權穩(wěn)定性。
根據(jù)上表，合計持股5%以上的股東包括南京高科及其關聯(lián)方、深創(chuàng)投及其關聯(lián)方，南京高科及深創(chuàng)投已出具《關于不謀求實際控制人地位的承諾函》，承諾自發(fā)行人股票上市之日起六十個月內(nèi)，保證不通過所持有發(fā)行人股份主動謀求發(fā)行人的實際控制權。海寧東證藍海并購投資合伙企業(yè)(有限合伙)及其關聯(lián)方合計持股比例較低，不會對發(fā)行人控制權的穩(wěn)定性產(chǎn)生重大影響。
關于對賭協(xié)議，根據(jù)保薦工作報告，自2010年起，發(fā)行人、控股股東及實際控制人與多名股東簽署對賭協(xié)議，內(nèi)容涉及業(yè)績補償、股份回購、公司治理等。2020年9月，發(fā)行人與深創(chuàng)投/常州紅土創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)投資有限公司/常州武進紅土創(chuàng)業(yè)投資有限公司、安徽中財金控新媒體產(chǎn)業(yè)基金(有限合伙)簽署補充協(xié)議，將涉及到發(fā)行人作為對賭義務人的條款或安排予以終止。其他不涉及發(fā)行人的對賭協(xié)議自發(fā)行人提交申報材料之日起終止，但附有恢復條款。
上交所要求發(fā)行人說明：(1)說明對賭協(xié)議的法律效力、是否徹底終止，附恢復條款的清理方式是否符合監(jiān)管規(guī)定;(2)報告期內(nèi)，特殊股東權利的行使情況，結(jié)合發(fā)行人股權分散的特點，說明特殊股東權利是否對發(fā)行人的日常運營、控制權穩(wěn)定性造成重大不利影響;(3)對賭協(xié)議解除后，是否存在附加條件或其他利益安排，是否存在糾紛或潛在糾紛。
賽特斯回復稱，根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答(二)》第10問的規(guī)定，
“PE、VC等機構在投資時約定估值調(diào)整機制(一般稱為對賭協(xié)議)情形的，原則上要求發(fā)行人在申報前清理對賭協(xié)議，但同時滿足以下要求的對賭協(xié)議可以不清理：一是發(fā)行人不作為對賭協(xié)議當事人;二是對賭協(xié)議不存在可能導致公司控制權變化的約定;三是對賭協(xié)議不與市值掛鉤;四是對賭協(xié)議不存在嚴重影響發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營能力或者其他嚴重影響投資者權益的情形”。
經(jīng)與《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答(二)》第10問的相關規(guī)定逐項比對：
(1)發(fā)行人不作為對賭協(xié)議當事人
經(jīng)核查，在上述協(xié)議中，深創(chuàng)投、常州紅土、武進紅土、LULIJUN(逯利軍)、發(fā)行人及其他已退出股東之間于2010年1月簽署的《賽特斯網(wǎng)絡科技(南京)有限責任公司增資擴股補充協(xié)議》及安徽中財、徐州華美及發(fā)行人之間于2017年4月簽署的《徐州華美琦悅管理咨詢有限公司與安徽中財金控新媒體產(chǎn)業(yè)基金(有限合伙)簽訂之賽特斯信息科技股份有限公司股權轉(zhuǎn)讓合同》中存在將發(fā)行人列為對賭當事人的情況。
為此，深創(chuàng)投、常州紅土、武進紅土、LULIJUN(逯利軍)和發(fā)行人于2021年9月簽署了《增資擴股補充協(xié)議(三)》，安徽中財、徐州華美和發(fā)行人于2021年9月簽署了《賽特斯信息科技股份有限公司股份轉(zhuǎn)讓合同之補充協(xié)議(三)》，上述協(xié)議做出明確約定，發(fā)行人作為對賭義務人的條款或安排不可撤銷地終止并自始無效。
除了上述情況外，上述其他協(xié)議中存在約定“股份回購”、“業(yè)績補償”等對賭條款的，均由發(fā)行人的控股股東、實際控制人或其近親屬趙秀琴、WANGMEI(王梅)承擔回購、賠償義務或連帶責任，發(fā)行人不存在作為對賭的當事人的情況。
經(jīng)核查：
①對于上述通過認購發(fā)行人于2020年3月定向增發(fā)股票入股公司的現(xiàn)有股東，其享有的“優(yōu)先認購權”“股份回購”已自動失效，且相關協(xié)議未約定明確的恢復條款。
②對于恒大實業(yè)、徐州華美、LULIJUN(逯利軍)之間及創(chuàng)鈺銘恒與徐州華美之間約定的“股份回購”條款已徹底解除，不再附帶任何特殊權利條款。
③對于其他現(xiàn)有股東之間約定的“股份(權)回購”、“業(yè)績補償”、“優(yōu)先購買權”、“股權轉(zhuǎn)讓限制”、“優(yōu)先認購權”“反稀釋權”、“優(yōu)先清算權”、“優(yōu)先出售權”、“擔保限制”、“委派董事”、“股東會職權”、“董事會職權”、“委派監(jiān)事”、“增資的資金用途”、“財務知情權”、“合格上市”等特殊條款的效力，自發(fā)行人提交首次公開發(fā)行股票申請后至發(fā)行人上市前，一直處于終止狀態(tài);如發(fā)行人實現(xiàn)上市，則上述特殊條款將徹底終止，且不會恢復法律效力。
故在上述情況下，發(fā)行人的控股股東、實際控制人或其近親屬趙秀琴、WANGMEI(王梅)均無需承擔相應的義務，不會導致發(fā)行人控制權發(fā)生變化。
④對于控股股東、實際控制人控制的企業(yè)南京美寧的投資人天津鼎暉、鹽城屹恒的“獨立處置權”，雖未終止，但不會導致發(fā)行人控制權發(fā)生變化。
經(jīng)核查，上述特殊條款的約定不存在與發(fā)行人市值掛鉤的情況。
經(jīng)核查，上述披露事項不存在嚴重影響發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營能力或者其他嚴重影響投資者權益的情形。
綜上，深創(chuàng)投、高科新創(chuàng)、高科科貸不存在行使“委派董事”、“委派監(jiān)事”、“股東會職權”、“董事會職權”等公司治理相關股東特殊權利的情況。(陳蒙蒙)
關鍵詞： 賽特斯 科創(chuàng)板IPO 首輪問詢 財務內(nèi)控
