12月24日，資本邦了解到，賽特斯信息科技股份有限公司(下稱(chēng)“賽特斯”)回復(fù)科創(chuàng)板IPO首輪問(wèn)詢。
在科創(chuàng)板首輪問(wèn)詢中，上交所主要關(guān)注實(shí)控人及控制權(quán)穩(wěn)定性、收入、應(yīng)收賬款、新增股東及國(guó)有股東、對(duì)賭協(xié)議、核心技術(shù)、市場(chǎng)地位、財(cái)務(wù)內(nèi)控等23個(gè)問(wèn)題。
關(guān)于實(shí)際控制人及控制權(quán)穩(wěn)定性，上交所要求發(fā)行人說(shuō)明：(1)南京美寧入股發(fā)行人的背景，南京美寧成立至今的出資人及執(zhí)行事務(wù)合伙人變更情況、南京美琦成為執(zhí)行事務(wù)合伙人的背景;(2)東陽(yáng)賽創(chuàng)申報(bào)前突擊入股的背景、大宗交易的交易對(duì)方、定價(jià)依據(jù)及其公允性，交易對(duì)方與發(fā)行人及其實(shí)際控制人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，東陽(yáng)賽創(chuàng)是否專(zhuān)為投資入股發(fā)行人設(shè)立;(3)南京美寧、東陽(yáng)賽創(chuàng)有限合伙人的基本信息，結(jié)合南京美寧和東陽(yáng)賽創(chuàng)的合伙協(xié)議約定及重大事項(xiàng)決策過(guò)程等，說(shuō)明其執(zhí)行事務(wù)合伙人能否控制合伙企業(yè)，最近兩年執(zhí)行事務(wù)合伙人是否發(fā)生過(guò)變更，如是，要求進(jìn)一步說(shuō)明變更情況是否影響一致行動(dòng)協(xié)議的效力;(4)結(jié)合一致行動(dòng)協(xié)議內(nèi)容，說(shuō)明南京美寧、東陽(yáng)賽創(chuàng)入股發(fā)行人是否為財(cái)務(wù)投資目的、有無(wú)轉(zhuǎn)讓發(fā)行人股權(quán)的計(jì)劃，發(fā)行人的其他股東之間是否存在一致行動(dòng)協(xié)議或類(lèi)似安排，是否存在其他影響發(fā)行人控制權(quán)穩(wěn)定性的事項(xiàng)。
賽特斯回復(fù)稱(chēng)，2019年8月，南京美寧原執(zhí)行事務(wù)合伙人黃和發(fā)退出合伙企業(yè)，將其財(cái)產(chǎn)份額全部轉(zhuǎn)讓給新入伙的合伙人南京美琦，同時(shí)由南京美琦擔(dān)任新的執(zhí)行事務(wù)合伙人。南京美寧的執(zhí)行事務(wù)合伙人變更原因如下：
2017年7月，根據(jù)LULIJUN(逯利軍)及黃和發(fā)的確認(rèn)，在南京美寧設(shè)立時(shí)，LULIJUN(逯利軍)委托發(fā)行人當(dāng)時(shí)的董事會(huì)秘書(shū)兼財(cái)務(wù)總監(jiān)黃和發(fā)代為持有南京美寧100萬(wàn)認(rèn)繳出資額對(duì)應(yīng)的合伙份額，并委托其代為擔(dān)任南京美寧的執(zhí)行事務(wù)合伙人。結(jié)合對(duì)黃和發(fā)的訪談情況并經(jīng)其確認(rèn)，在黃和發(fā)擔(dān)任執(zhí)行事務(wù)合伙人期間，黃和發(fā)按照LULIJUN(逯利軍)的意愿代為行使南京美寧執(zhí)行事務(wù)合伙人的權(quán)利，包括但不限于對(duì)外代表合伙企業(yè)、執(zhí)行合伙企業(yè)相關(guān)事務(wù)等。未有LULIJUN(逯利軍)的指令，黃和發(fā)不得將其名下的代持份額進(jìn)行轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押以及增、減資等行為，同時(shí)亦不能私自履行執(zhí)行事務(wù)合伙人的任何權(quán)利。
2019年8月，為使企業(yè)的合伙份額結(jié)構(gòu)更加清晰;同時(shí)因黃和發(fā)已于2018年3月從發(fā)行人處離職，不便再代LULIJUN(逯利軍)持有南京美寧的合伙份額并擔(dān)任執(zhí)行事務(wù)合伙人。因此，雙方就代持還原達(dá)成一致，由黃和發(fā)將合伙份額轉(zhuǎn)讓至LULIJUN(逯利軍)控制的企業(yè)南京美琦，并由南京美琦擔(dān)任南京美寧新的執(zhí)行事務(wù)合伙人。2019年8月18日，黃和發(fā)和南京美琦就前述轉(zhuǎn)讓簽署《財(cái)產(chǎn)份額轉(zhuǎn)讓協(xié)議》。
同日，南京美寧召開(kāi)合伙人會(huì)議，各合伙人就前述變更進(jìn)行審議并達(dá)成一致。
綜上，南京美寧自設(shè)立以來(lái)的實(shí)際控制人均為L(zhǎng)ULIJUN(逯利軍)。為使企業(yè)的合伙份額結(jié)構(gòu)更加清晰，在合伙份額代持關(guān)系還原后，南京美琦作為L(zhǎng)ULIJUN(逯利軍)實(shí)際控制的企業(yè)成為執(zhí)行事務(wù)合伙人。
2020年初，發(fā)行人在與東陽(yáng)市政府洽談?wù)猩桃Y落地5G設(shè)備的過(guò)程中，東陽(yáng)市政府因看好發(fā)行人所處行業(yè)及發(fā)展前景、認(rèn)可發(fā)行人的行業(yè)地位及未來(lái)的預(yù)期回報(bào)，產(chǎn)生入股發(fā)行人的意愿。
2020年4月，為了滿足東陽(yáng)市政府入股發(fā)行人的意愿和需求，同時(shí)維持及鞏固LULIJUN(逯利軍)作為發(fā)行人實(shí)際控制人的地位，經(jīng)各方協(xié)商一致，設(shè)立東陽(yáng)賽創(chuàng)作為發(fā)行人的直接持股主體，東陽(yáng)市長(zhǎng)征投資開(kāi)發(fā)有限公司(東陽(yáng)市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理辦公室控制的企業(yè)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“東陽(yáng)長(zhǎng)征”)及LULIJUN(逯利軍)實(shí)際控制的主體徐州華美、南京美琦作為東陽(yáng)賽創(chuàng)的合伙人間接持有發(fā)行人股份，該交易結(jié)構(gòu)安排可以同時(shí)滿足各方需求。
2020年8月至9月，東陽(yáng)賽創(chuàng)通過(guò)大宗交易的方式分多次自徐州華美處受讓發(fā)行人2,140萬(wàn)股股份。交易對(duì)方為發(fā)行人控股股東，系發(fā)行人實(shí)際控制人LULIJUN(逯利軍)控制的企業(yè)。
定價(jià)依據(jù)系綜合考慮當(dāng)期發(fā)行人所處行業(yè)情況、公司成長(zhǎng)性、公司凈利潤(rùn)及市盈率等多種因素后，經(jīng)雙方協(xié)商后確定;交易平均價(jià)格為9.78元/股，與發(fā)行人于2020年3月在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)定向增發(fā)的發(fā)行價(jià)格(9.72元/股)相近，定價(jià)具有公允性。
根據(jù)東陽(yáng)賽創(chuàng)的確認(rèn)，東陽(yáng)賽創(chuàng)入股發(fā)行人為財(cái)務(wù)投資目的，系專(zhuān)為投資發(fā)行人而設(shè)立的投資主體，不存在除發(fā)行人以外的其他對(duì)外投資。
根據(jù)南京美寧、東陽(yáng)賽創(chuàng)的合伙人結(jié)構(gòu)、合伙協(xié)議及重大事項(xiàng)決策過(guò)程等，南京美琦作為執(zhí)行事務(wù)合伙人能夠控制合伙企業(yè)，具體理由和依據(jù)如下：
①南京美琦為普通合伙人，持有的出資份額系真實(shí)持有
截至本回復(fù)出具之日，南京美琦為南京美寧、東陽(yáng)賽創(chuàng)的普通合伙人及執(zhí)行事務(wù)合伙人，并持有南京美寧0.36%合伙份額、東陽(yáng)賽創(chuàng)0.20%合伙份額。根據(jù)南京美寧、東陽(yáng)賽創(chuàng)的確認(rèn)，各合伙人的出資份額系真實(shí)持有，不存在受他人委托、信托等為他人代持的方式持有出資份額的情形。
②南京美琦擁有合伙協(xié)議規(guī)定的執(zhí)行合伙企業(yè)相關(guān)事務(wù)的權(quán)利
根據(jù)合伙協(xié)議的約定，南京美寧、東陽(yáng)賽創(chuàng)均由南京美琦執(zhí)行合伙事務(wù)，對(duì)外代表企業(yè)。各有限合伙人不執(zhí)行合伙事務(wù)，對(duì)外不具有代表權(quán)。因此，南京美琦經(jīng)全體合伙人委托授權(quán)，擁有對(duì)外代表合伙企業(yè)執(zhí)行企業(yè)相關(guān)事務(wù)的權(quán)利。
③南京美寧、東陽(yáng)賽創(chuàng)僅為投資發(fā)行人設(shè)立，不存在其他重大事項(xiàng)的決策過(guò)程
根據(jù)南京美寧及其有限合伙人天津鼎暉、東陽(yáng)賽創(chuàng)及其有限合伙人東陽(yáng)長(zhǎng)征出具的說(shuō)明，為滿足投資人投資入股發(fā)行人的意愿和需求，同時(shí)進(jìn)一步需要維持并鞏固LULIJUN(逯利軍)對(duì)發(fā)行人的控制權(quán)，經(jīng)各方協(xié)商一致，設(shè)立南京美寧、東陽(yáng)賽創(chuàng)作為發(fā)行人的直接持股主體，投資人及LULIJUN(逯利軍)相關(guān)方作為合伙企業(yè)的合伙人間接持有發(fā)行人股份，該交易結(jié)構(gòu)安排可以同時(shí)實(shí)現(xiàn)滿足各方需求。因此，南京美寧、東陽(yáng)賽創(chuàng)系專(zhuān)為投資發(fā)行人而設(shè)立，不存在除發(fā)行人以外的其他對(duì)外投資。
根據(jù)南京美寧、東陽(yáng)賽創(chuàng)的確認(rèn)，截至本回復(fù)出具之日，南京美寧、東陽(yáng)賽創(chuàng)不存在關(guān)于對(duì)外投資、資產(chǎn)處置等重大決策事項(xiàng)。
④有限合伙人天津鼎暉、鹽城屹恒、東陽(yáng)長(zhǎng)征通過(guò)南京美寧、東陽(yáng)賽創(chuàng)入股發(fā)行人僅為財(cái)務(wù)性投資，不具有控股的目的
根據(jù)有限合伙人天津鼎暉、鹽城屹恒、東陽(yáng)長(zhǎng)征出具的說(shuō)明，天津鼎暉、東陽(yáng)長(zhǎng)征間接入股發(fā)行人僅為財(cái)務(wù)性投資，不具有控股的目的。同時(shí)，天津鼎暉系專(zhuān)門(mén)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)的私募基金，鹽城屹恒系私募基金管理人上海上汽恒旭投資管理有限公司和私募基金鹽城上汽鹽南產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金合伙企業(yè)(有限合伙)合計(jì)持有100%份額的企業(yè)，東陽(yáng)長(zhǎng)征系由東陽(yáng)市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理辦公室直接及國(guó)務(wù)院間接合計(jì)持有100%股權(quán)的企業(yè)，均不具有實(shí)際管理所投資合伙企業(yè)的意愿。
⑤LULIJUN(逯利軍)具有豐富的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)
LULIJUN(逯利軍)作為發(fā)行人創(chuàng)始人，在計(jì)算機(jī)通信領(lǐng)域已工作近30年，承擔(dān)過(guò)多個(gè)國(guó)家級(jí)和省部級(jí)重大研發(fā)和產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，擁有豐富的行業(yè)技術(shù)經(jīng)驗(yàn)和企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，對(duì)發(fā)行人的研發(fā)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售均有至關(guān)重要的作用。同時(shí)，LULIJUN(逯利軍)作為執(zhí)行事務(wù)合伙人南京美琦的委派代表，能夠通過(guò)南京美琦負(fù)責(zé)南京美寧及東陽(yáng)賽創(chuàng)的日常運(yùn)營(yíng)。因此，由LULIJUN(逯利軍)通過(guò)南京美琦實(shí)際控制南京美寧、東陽(yáng)賽創(chuàng)，有利于發(fā)行人的發(fā)展，有利于保障股東的利益。
關(guān)鍵詞： 賽特斯 科創(chuàng)板IPO 首輪問(wèn)詢 財(cái)務(wù)內(nèi)控
