近年來(lái)，在銀行不良資產(chǎn)規(guī)模持續(xù)上升、較多地區(qū)資產(chǎn)有價(jià)無(wú)市的背景下，以物抵債(以物抵債是銀行在無(wú)法以貨幣資金收回貸款時(shí)，為降低信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，而收回借款人相應(yīng)實(shí)物資產(chǎn)以抵償債務(wù)的行為。)便呈逐年上升趨勢(shì)。但由于受稅費(fèi)過(guò)高、"倒找差價(jià)"、管理負(fù)擔(dān)重等多種因素影響，銀行主動(dòng)實(shí)施以物抵債的意愿并不強(qiáng)烈，被動(dòng)接受法院裁定抵債的情形居多。
2021年1月7日，裁判文書網(wǎng)就公布了一則涉及遼陽(yáng)銀行被動(dòng)接受法院裁定"以物抵債"的執(zhí)行裁定書。
裁定書顯示，遼陽(yáng)銀行與遼陽(yáng)市榮興房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司(下稱"榮興房地產(chǎn)")13宗貸款糾紛金額超過(guò)8.9億元，因榮興房地產(chǎn)無(wú)力償還貸款同時(shí)估價(jià)13.56億元抵押房產(chǎn)拍賣數(shù)次流拍后終被法院判決執(zhí)行"以物抵債"。
但是，遼陽(yáng)銀行提出請(qǐng)求稱，在對(duì)評(píng)估價(jià)格質(zhì)疑且存在抵押資產(chǎn)置換情況下，該行對(duì)"以物抵債"的償債方式并不認(rèn)同。同時(shí)，該行還稱這涉及到執(zhí)行過(guò)程中存在評(píng)估和資產(chǎn)置換的問(wèn)題。但最終法院駁回了該行的請(qǐng)求。
此外，從2020年以來(lái)，遼陽(yáng)銀行的業(yè)績(jī)卻急轉(zhuǎn)直下。截至2020年三季度，該行實(shí)現(xiàn)營(yíng)收與凈利分別為10.57億元、3.33億元;同比分別下降57.44%、69.23%。
與此同時(shí)，遼陽(yáng)銀行目前資本充足率已近跌破監(jiān)管"紅線"。截至2020年9月末，遼陽(yáng)銀行合并口徑下資本充足率、核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率分別為10.53%、8.76%和8.76%。
記者就以上問(wèn)題致電遼陽(yáng)銀行，接電人員報(bào)出對(duì)接采訪部門的電話，記者對(duì)此進(jìn)行了記錄，但記者分不同時(shí)段多次撥打該電話,均無(wú)人接聽(tīng)。
8.9億貸款糾紛
自2014年至2017年間，榮興房地產(chǎn)及關(guān)聯(lián)公司在遼陽(yáng)銀行貸了10多筆的貸款，后來(lái)因貸款逾期雙方一直陷于多起金融官司糾紛中。
由此，法院依法對(duì)榮興房地產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)采取了查封措施，并委托遼寧天億房地產(chǎn)評(píng)估有限公司對(duì)查封的312處房產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。于2020年5月9日，該公司對(duì)此作出了估價(jià)報(bào)告，估價(jià)總值為13.56億元。
同日，法院向遼陽(yáng)銀行送達(dá)該評(píng)估報(bào)告。在2020年5月13日，遼陽(yáng)銀行對(duì)該報(bào)告提出書面異議，認(rèn)為評(píng)估的房地產(chǎn)價(jià)值明顯過(guò)高，鑒定結(jié)論依據(jù)不足。
之后，2020年6月17日至10月19日，法院對(duì)評(píng)估報(bào)告中的13.56億元房屋一共組織了三次法拍，但是均因無(wú)人出價(jià)而流拍。具體來(lái)看，2020年5月15日，法院在京東網(wǎng)絡(luò)司法拍賣平臺(tái)上發(fā)布第一次拍賣公告，定于6月17日至18日對(duì)涉案的312處房產(chǎn)進(jìn)行拍賣。別墅、網(wǎng)點(diǎn)單個(gè)拍賣，起拍價(jià)為評(píng)估價(jià)。該次拍賣流拍。2020年6月18日，法院在京東網(wǎng)絡(luò)司法拍賣平臺(tái)上對(duì)上述標(biāo)的發(fā)布第二次拍賣公告，定于7月4日至5日對(duì)上述標(biāo)的進(jìn)行拍賣，拍賣起拍價(jià)為每戶網(wǎng)點(diǎn)、別墅評(píng)估價(jià)的90%。該次拍賣在遭流拍。2020年7月31日，法院在京東網(wǎng)絡(luò)司法拍賣平臺(tái)上對(duì)上述標(biāo)的發(fā)布變賣公告，定于8月19日至10月19日對(duì)上述標(biāo)的進(jìn)行變賣，變賣起拍價(jià)為每戶網(wǎng)點(diǎn)、別墅評(píng)估價(jià)的90%。該次變賣又因無(wú)人出價(jià)而流拍。
因此，2020年10月23日，法院組織遼陽(yáng)銀行及榮興房地產(chǎn)、榮興建筑公司等舉行執(zhí)行聽(tīng)證會(huì)。在聽(tīng)證會(huì)上，法院詢問(wèn)遼陽(yáng)銀行對(duì)流拍后的處理意見(jiàn)。遼陽(yáng)銀行對(duì)此表示，愿意按照抵押財(cái)產(chǎn)清單接受全部抵押物抵償債務(wù)，但不同意按照評(píng)估價(jià)格接收。
2020年10月30日，法院裁定將榮興房地產(chǎn)所有的8.91億元變賣流拍房產(chǎn)交付遼陽(yáng)銀行，抵償榮興房地產(chǎn)所欠全部債務(wù)。裁定中還附有《以物抵債財(cái)產(chǎn)清單》，抵債的房屋包括，別墅86處、商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)160處，合計(jì)246處房屋的流拍價(jià)同樣為8.91億元。
然而，遼陽(yáng)銀行于2020年12月又向法院提出了請(qǐng)求異議，要求法院撤銷此前相關(guān)的執(zhí)行裁定書和結(jié)案通知書。遼陽(yáng)銀行稱，此案不符合以物抵債的法定條件，該行也從未向法院提出以物抵債申請(qǐng)，亦未同意按照保留價(jià)接受抵債;法院裁定辦理更名過(guò)戶所需稅費(fèi)由該行承擔(dān)，違反當(dāng)事人合同約定，且未經(jīng)該行同意，屬于嚴(yán)重違法，同時(shí)將造成該行受償債權(quán)明顯不足;同時(shí)還涉及到執(zhí)行過(guò)程中存在評(píng)估和資產(chǎn)置換的問(wèn)題。1、執(zhí)行過(guò)程中將巴塞羅那17處商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)等非抵押物在未經(jīng)該行同意的情況下予以評(píng)估，并在執(zhí)行過(guò)程中要求該行接收該資產(chǎn)，沒(méi)有法律依據(jù)。2、對(duì)已經(jīng)抵押給該行的面積為6.5萬(wàn)平方米土地未進(jìn)行評(píng)估、拍賣，嚴(yán)重?fù)p害該行的合法權(quán)益。3、未經(jīng)案外人異議程序，即認(rèn)定已經(jīng)抵押給該行的18處商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)(評(píng)估總價(jià)值為8765.22萬(wàn)元資產(chǎn))為案外人所有，不予執(zhí)行，嚴(yán)重違反法律規(guī)定。4、對(duì)于遼陽(yáng)銀行堅(jiān)持此前評(píng)估報(bào)告估價(jià)方法不合理，對(duì)此該行已明確向法院提出書面異議及撤銷拍賣的申請(qǐng)，但法院置之不理。
榮興房地產(chǎn)對(duì)此表示，遼陽(yáng)銀行是明確表示了同意接收流拍資產(chǎn)的。對(duì)于該公司抵押的6.5萬(wàn)平方米土地，該土地已經(jīng)在銀行的同意下進(jìn)行了開(kāi)發(fā)建設(shè)，房屋也已經(jīng)銷售入住，抵押土地?zé)o法進(jìn)行評(píng)估;對(duì)于18處抵押網(wǎng)點(diǎn)未執(zhí)行償債和17處未抵押的房屋進(jìn)行償債是因?yàn)?8處抵押網(wǎng)點(diǎn)已經(jīng)被他人實(shí)際占用和使用，該公司通過(guò)等額資產(chǎn)予以置換的情況下，有利于案件及時(shí)結(jié)案。
最終，法院認(rèn)定，在遼陽(yáng)銀行同意按照抵押財(cái)產(chǎn)清單接受全部抵押物抵償債務(wù)的情況下，將榮興房地產(chǎn)變賣不成而且與執(zhí)行標(biāo)的等值的246處房產(chǎn)作價(jià)交付遼陽(yáng)銀行抵償債務(wù)，未損害該行的權(quán)益，有利于保護(hù)市場(chǎng)主體和營(yíng)商環(huán)境，并不違反法律規(guī)定。因此，法院駁回了遼陽(yáng)銀行的異議請(qǐng)求。
資本充足率承壓
公開(kāi)資料顯示，遼陽(yáng)銀行是一家由國(guó)有股、企業(yè)法人股、自然人股組成的具有獨(dú)立法人資格的股份制商業(yè)銀行，是在原遼陽(yáng)城市信用聯(lián)社的基礎(chǔ)上組建而成。自1997年起，遼陽(yáng)銀行多次更名，2010年4月，經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)最終更名為遼陽(yáng)銀行。截至目前，該行注冊(cè)資本26.39億元，法定代表人湯衛(wèi)東。
在2019年遼陽(yáng)銀行資產(chǎn)負(fù)債表就開(kāi)始出現(xiàn)縮水，而這一態(tài)勢(shì)在進(jìn)入2020年后也并未好轉(zhuǎn)。數(shù)據(jù)顯示，2018年末、2019年末、2020年9月末，該行資產(chǎn)規(guī)模合并口徑依次為1359億元、1276億元、1273億元;總負(fù)債依次為1267億元、1173億元、1164億元。
資產(chǎn)負(fù)債表開(kāi)始出現(xiàn)縮水的同時(shí)，遼陽(yáng)銀行業(yè)績(jī)也陷入泥淖。從近三年財(cái)報(bào)可以看出，遼陽(yáng)銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)一直保持穩(wěn)步增長(zhǎng)。數(shù)據(jù)顯示，2017年至2019年，該行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為20.40億元、31.35億元、37.10億元;實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)分別為10.08億元、10.82億元、11.48億元。不過(guò)，從進(jìn)入2020年后，該行的業(yè)績(jī)卻急轉(zhuǎn)直下。截至2020年三季度，該行實(shí)現(xiàn)營(yíng)收和凈利分別為10.57億元、3.33億元;同比分別下降57.44%、69.23%。
此外，目前遼陽(yáng)銀行資本充足率已近跌破監(jiān)管"紅線"。截至2020年9月末，遼陽(yáng)銀行合并口徑下資本充足率、核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率分別為10.53%、8.76%和8.76%。根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行資本充足率不得低于10.5%，核心一級(jí)資本充足率不得低于7.5%，一級(jí)資本充足率不得低于8.5%。
事實(shí)上，自2017年以來(lái)，遼陽(yáng)銀行的資本充足率就不斷承壓。2017年至2019年，該行資本充足率依次為12.23%、11.91%、11.53%，同比分別下降0.55個(gè)百分點(diǎn)、0.32個(gè)百分點(diǎn)、0.38個(gè)百分點(diǎn)。(李娜 王欣)
