中國證監(jiān)會網(wǎng)站昨日披露的《關(guān)于對海通證券股份有限公司采取監(jiān)管談話措施的決定》顯示，中國證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)海通證券存在以下兩宗違規(guī)行為：
一是在履行上海中技樁業(yè)股份有限公司重組上市持續(xù)督導職責過程中，未按規(guī)定履行定期回訪、現(xiàn)場檢查等程序，未按規(guī)定對所利用的會計師工作進行審慎核查，走訪客戶的方式不合理且流于形式等。
二是在擔任上海富控互動娛樂股份有限公司先后收購上海宏投網(wǎng)絡(luò)科技有限公司51%和49%股權(quán)財務(wù)顧問過程中，未對上市公司存貸雙高、標的資產(chǎn)相關(guān)方在上市公司實控人關(guān)聯(lián)企業(yè)繳納社保等異常情況保持必要的職業(yè)審慎并充分核查，未通過函證、訪談等方式對上市公司對外擔保情況進行核查。
上述行為違反《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(證監(jiān)會令第127號)第六條和《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第二十一條、第二十二條、第三十一條的規(guī)定，按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第五十八條、《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第三十九條的規(guī)定，中國證監(jiān)會決定對海通證券采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施。
《關(guān)于對孫煒、朱玉峰采取監(jiān)管談話措施的決定》顯示，孫煒、朱玉峰在履行上海中技樁業(yè)股份有限公司重組上市持續(xù)督導職責過程中，未按規(guī)定履行定期回訪、現(xiàn)場檢查等程序，未按規(guī)定對所利用的會計師工作進行審慎核查，走訪客戶的方式不合理且流于形式等。
上述行為違反了《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第二十二條和第三十一條的規(guī)定。按照《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第三十九條規(guī)定，中國證監(jiān)會決定對孫煒、朱玉峰采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)督管理措施。
《關(guān)于對李永昊采取認定為不適當人選3個月措施的決定》顯示，李永昊在擔任上海富控互動娛樂股份有限公司收購上海宏投網(wǎng)絡(luò)科技有限公司51%股權(quán)財務(wù)顧問過程中，未對標的資產(chǎn)實控人在發(fā)行人實控人關(guān)聯(lián)企業(yè)繳納社保等異常情況保持必要的職業(yè)審慎并充分核查，未通過函證、訪談等方式對上市公司對外擔保情況進行核查。
上述行為違反了《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(證監(jiān)會令第127號)第六條的規(guī)定。按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第五十八條的規(guī)定，中國證監(jiān)會決定認定李永昊為不適當人選，在2021年3月23日至2021年6月22日期間，不得擔任上市公司重大資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)相關(guān)職務(wù)或者實際履行上述職務(wù)。
《關(guān)于對鐘夏楠采取認定為不適當人選3個月措施的決定》顯示，鐘夏楠在擔任上海富控互動娛樂股份有限公司收購上海宏投網(wǎng)絡(luò)科技有限公司49%股權(quán)財務(wù)顧問過程中，未對標的資產(chǎn)實控人在發(fā)行人實控人關(guān)聯(lián)企業(yè)繳納社保等異常情況保持必要的職業(yè)審慎并充分核查，未通過函證、訪談等方式對上市公司對外擔保情況進行核查。
上述行為違反了《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(證監(jiān)會令第127號)第六條的規(guī)定。按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第五十八條的規(guī)定，中國證監(jiān)會決定認定鐘夏楠為不適當人選，在2021年3月23日至2021年6月22日期間，不得擔任上市公司重大資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)相關(guān)職務(wù)或者實際履行上述職務(wù)。
《關(guān)于對胡珉杰采取認定為不適當人選6個月措施的決定》顯示，胡珉杰在擔任上海富控互動娛樂股份有限公司先后收購上海宏投網(wǎng)絡(luò)科技有限公司51%和49%股權(quán)財務(wù)顧問過程中，未對標的資產(chǎn)實控人在發(fā)行人實控人關(guān)聯(lián)企業(yè)繳納社保等異常情況保持必要的職業(yè)審慎并充分核查，未通過函證、訪談等方式對上市公司對外擔保情況進行核查。
上述行為違反了《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(證監(jiān)會令第127號)第六條的規(guī)定。按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第五十八條的規(guī)定，中國證監(jiān)會決定認定胡珉杰為不適當人選，在2021年3月23日至2021年9月22日期間，不得擔任上市公司重大資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)相關(guān)職務(wù)或者實際履行上述職務(wù)。
相關(guān)規(guī)定：
《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第六條：為重大資產(chǎn)重組提供服務(wù)的證券服務(wù)機構(gòu)和人員，應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，遵循本行業(yè)公認的業(yè)務(wù)標準和道德規(guī)范，嚴格履行職責，對其所制作、出具文件的真實性、準確性和完整性承擔責任。
前款規(guī)定的證券服務(wù)機構(gòu)和人員，不得教唆、協(xié)助或者伙同委托人編制或者披露存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的報告、公告文件，不得從事不正當競爭，不得利用上市公司重大資產(chǎn)重組謀取不正當利益。
《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第二十一條：財務(wù)顧問應(yīng)當建立盡職調(diào)查制度和具體工作規(guī)程，對上市公司并購重組活動進行充分、廣泛、合理的調(diào)查，核查委托人提供的為出具專業(yè)意見所需的資料，對委托人披露的內(nèi)容進行獨立判斷，并有充分理由確信所作的判斷與委托人披露的內(nèi)容不存在實質(zhì)性差異。
委托人應(yīng)當配合財務(wù)顧問進行盡職調(diào)查，提供相應(yīng)的文件資料。委托人不能提供必要的材料、不配合進行盡職調(diào)查或者限制調(diào)查范圍的，財務(wù)顧問應(yīng)當終止委托關(guān)系或者相應(yīng)修改其結(jié)論性意見。
《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第二十二條：財務(wù)顧問利用其他證券服務(wù)機構(gòu)專業(yè)意見的，應(yīng)當進行必要的審慎核查，對委托人提供的資料和披露的信息進行獨立判斷。
財務(wù)顧問對同一事項所作的判斷與其他證券服務(wù)機構(gòu)的專業(yè)意見存在重大差異的，應(yīng)當進一步調(diào)查、復核，并可自行聘請相關(guān)專業(yè)機構(gòu)提供專業(yè)服務(wù)。
《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第三十一條：根據(jù)中國證監(jiān)會有關(guān)并購重組的規(guī)定，自上市公司收購、重大資產(chǎn)重組、發(fā)行股份購買資產(chǎn)、合并等事項完成后的規(guī)定期限內(nèi)，財務(wù)顧問承擔持續(xù)督導責任。
財務(wù)顧問應(yīng)當通過日常溝通、定期回訪等方式，結(jié)合上市公司定期報告的披露，做好以下持續(xù)督導工作：
(一)督促并購重組當事人按照相關(guān)程序規(guī)范實施并購重組方案，及時辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)，并依法履行報告和信息披露的義務(wù);
(二)督促上市公司按照《上市公司治理準則》的要求規(guī)范運作;
(三)督促和檢查申報人履行對市場公開作出的相關(guān)承諾的情況;
(四)督促和檢查申報人落實后續(xù)計劃及并購重組方案中約定的其他相關(guān)義務(wù)的情況;
(五)結(jié)合上市公司定期報告，核查并購重組是否按計劃實施、是否達到預(yù)期目標;其實施效果是否與此前公告的專業(yè)意見存在較大差異，是否實現(xiàn)相關(guān)盈利預(yù)測或者管理層預(yù)計達到的業(yè)績目標;
(六)中國證監(jiān)會要求的其他事項。
在持續(xù)督導期間，財務(wù)顧問應(yīng)當結(jié)合上市公司披露的定期報告出具持續(xù)督導意見，并在前述定期報告披露后的15日內(nèi)向上市公司所在地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)報告。
《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第三十九條：財務(wù)顧問及其財務(wù)顧問主辦人出現(xiàn)下列情形之一的，中國證監(jiān)會對其采取監(jiān)管談話、出具警示函、責令改正等監(jiān)管措施：
(一)內(nèi)部控制機制和管理制度、盡職調(diào)查制度以及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則存在重大缺陷或者未得到有效執(zhí)行的;
(二)未按照本辦法規(guī)定發(fā)表專業(yè)意見的;
(三)在受托報送申報材料過程中，未切實履行組織、協(xié)調(diào)義務(wù)、申報文件制作質(zhì)量低下的;
(四)未依法履行持續(xù)督導義務(wù)的;
(五)未按照本辦法的規(guī)定向中國證監(jiān)會報告或者公告的;
(六)違反其就上市公司并購重組相關(guān)業(yè)務(wù)活動所作承諾的;
(七)違反保密制度或者未履行保密責任的;
(八)采取不正當競爭手段進行惡性競爭的;
(九)唆使、協(xié)助或者伙同委托人干擾中國證監(jiān)會審核工作的;
(十)中國證監(jiān)會認定的其他情形。
責令改正的，財務(wù)顧問及其財務(wù)顧問主辦人在改正期間，或者按照要求完成整改并經(jīng)中國證監(jiān)會驗收合格之前，不得接受新的上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)。
《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第五十八條：為重大資產(chǎn)重組出具財務(wù)顧問報告、審計報告、法律意見、資產(chǎn)評估報告、估值報告及其他專業(yè)文件的證券服務(wù)機構(gòu)及其從業(yè)人員未履行誠實守信、勤勉盡責義務(wù)，違反行業(yè)規(guī)范、業(yè)務(wù)規(guī)則，或者未依法履行報告和公告義務(wù)、持續(xù)督導義務(wù)的，由中國證監(jiān)會責令改正，并可以采取監(jiān)管談話、出具警示函、責令公開說明、責令參加培訓、責令定期報告、認定為不適當人選等監(jiān)管措施;情節(jié)嚴重的，依照《證券法》第二百二十六條予以處罰。
前款規(guī)定的證券服務(wù)機構(gòu)及其從業(yè)人員所制作、出具的文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，由中國證監(jiān)會責令改正，依照《證券法》第二百二十三條予以處罰;情節(jié)嚴重的，可以采取市場禁入的措施;涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)追究刑事責任。
存在前二款規(guī)定情形的，在按照中國證監(jiān)會的要求完成整改之前，不得接受新的上市公司并購重組業(yè)務(wù)。
以下為原文：
關(guān)于對海通證券股份有限公司采取監(jiān)管談話措施的決定
海通證券股份有限公司：
經(jīng)查，我會發(fā)現(xiàn)你公司存在以下違規(guī)行為：
一是在履行上海中技樁業(yè)股份有限公司重組上市持續(xù)督導職責過程中，未按規(guī)定履行定期回訪、現(xiàn)場檢查等程序，未按規(guī)定對所利用的會計師工作進行審慎核查，走訪客戶的方式不合理且流于形式等。
二是在擔任上海富控互動娛樂股份有限公司先后收購上海宏投網(wǎng)絡(luò)科技有限公司51%和49%股權(quán)財務(wù)顧問過程中，未對上市公司存貸雙高、標的資產(chǎn)相關(guān)方在上市公司實控人關(guān)聯(lián)企業(yè)繳納社保等異常情況保持必要的職業(yè)審慎并充分核查，未通過函證、訪談等方式對上市公司對外擔保情況進行核查。
上述行為違反《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(證監(jiān)會令第127號，以下簡稱《重組辦法》)第六條和《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》(以下簡稱《財務(wù)顧問辦法》)第二十一條、第二十二條、第三十一條的規(guī)定，按照《重組辦法》第五十八條、《財務(wù)顧問辦法》第三十九條的規(guī)定，我會決定對你公司采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施?，F(xiàn)要求你公司合規(guī)負責人、投行業(yè)務(wù)負責人于2021年2月25日10時30分攜帶有效身份證件到我會(地址：北京市西城區(qū)金融大街19號富凱大廈A座17層)接受監(jiān)管談話。
你公司應(yīng)引以為戒，認真查找和整改問題，建立健全和嚴格執(zhí)行投行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度、工作流程和操作規(guī)范，誠實守信、勤勉盡責，切實提升投行業(yè)務(wù)質(zhì)量。你公司應(yīng)嚴格按照內(nèi)部問責制度對責任人員進行內(nèi)部問責，并向我會提交書面問責報告。
如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向我會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
中國證監(jiān)會
2021年2月7日
關(guān)于對孫煒、朱玉峰采取監(jiān)管談話措施的決定
孫煒、朱玉峰：
經(jīng)查，我會發(fā)現(xiàn)你們存在以下違規(guī)行為：在履行上海中技樁業(yè)股份有限公司重組上市持續(xù)督導職責過程中，未按規(guī)定履行定期回訪、現(xiàn)場檢查等程序，未按規(guī)定對所利用的會計師工作進行審慎核查，走訪客戶的方式不合理且流于形式等。
上述行為違反了《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》(以下簡稱《財務(wù)顧問辦法》)第二十二條和第三十一條的規(guī)定。按照《財務(wù)顧問辦法》第三十九條規(guī)定，我會決定對你們采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)督管理措施。請你們于2021年2月25日10時30分攜帶有效的身份證件到我會(地址：北京市西城區(qū)金融大街19號富凱大廈A座17層)接受監(jiān)管談話。
如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向我會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
中國證監(jiān)會
2021年2月7日
關(guān)于對李永昊采取認定為不適當人選3個月措施的決定
李永昊：
經(jīng)查，我會發(fā)現(xiàn)你存在以下違規(guī)行為：在擔任上海富控互動娛樂股份有限公司收購上海宏投網(wǎng)絡(luò)科技有限公司51%股權(quán)財務(wù)顧問過程中，未對標的資產(chǎn)實控人在發(fā)行人實控人關(guān)聯(lián)企業(yè)繳納社保等異常情況保持必要的職業(yè)審慎并充分核查，未通過函證、訪談等方式對上市公司對外擔保情況進行核查，違反了《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(證監(jiān)會令第127號，以下簡稱《重組辦法》)第六條的規(guī)定。
按照《重組辦法》第五十八條的規(guī)定，我會決定認定你為不適當人選，在2021年3月23日至2021年6月22日期間，不得擔任上市公司重大資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)相關(guān)職務(wù)或者實際履行上述職務(wù)。
如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向我會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
中國證監(jiān)會
2021年3月23日
關(guān)于對鐘夏楠采取認定為不適當人選3個月措施的決定
鐘夏楠：
經(jīng)查，我會發(fā)現(xiàn)你存在以下違規(guī)行為：在擔任上海富控互動娛樂股份有限公司收購上海宏投網(wǎng)絡(luò)科技有限公司49%股權(quán)財務(wù)顧問過程中，未對標的資產(chǎn)實控人在發(fā)行人實控人關(guān)聯(lián)企業(yè)繳納社保等異常情況保持必要的職業(yè)審慎并充分核查，未通過函證、訪談等方式對上市公司對外擔保情況進行核查，違反了《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(證監(jiān)會令第127號，以下簡稱《重組辦法》)第六條的規(guī)定。
按照《重組辦法》第五十八條的規(guī)定，我會決定認定你為不適當人選，在2021年3月23日至2021年6月22日期間，不得擔任上市公司重大資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)相關(guān)職務(wù)或者實際履行上述職務(wù)。
如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向我會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
中國證監(jiān)會
2021年3月23日
關(guān)于對胡珉杰采取認定為不適當人選6個月措施的決定
胡珉杰：
經(jīng)查，我會發(fā)現(xiàn)你存在以下違規(guī)行為：在擔任上海富控互動娛樂股份有限公司先后收購上海宏投網(wǎng)絡(luò)科技有限公司51%和49%股權(quán)財務(wù)顧問過程中，未對標的資產(chǎn)實控人在發(fā)行人實控人關(guān)聯(lián)企業(yè)繳納社保等異常情況保持必要的職業(yè)審慎并充分核查，未通過函證、訪談等方式對上市公司對外擔保情況進行核查，違反了《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(證監(jiān)會令第127號，以下簡稱《重組辦法》)第六條的規(guī)定。
按照《重組辦法》第五十八條的規(guī)定，我會決定認定你為不適當人選，在2021年3月23日至2021年9月22日期間，不得擔任上市公司重大資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)相關(guān)職務(wù)或者實際履行上述職務(wù)。
如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向我會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
中國證監(jiān)會
2021年3月23日
